Как рассчитать налог самозанятому

Самозанятость считается одним из самых простых налоговых режимов. Но даже здесь у многих возникает вопрос: как правильно рассчитать налог?

Хорошая новость — формула максимально простая. А еще лучше — считать вручную почти не нужно, за тебя это делает приложение «Мой налог».

Формула расчета налога

Основная формула:

Налог = доход × ставка

Ставка зависит от того, кто тебе заплатил.

Какие ставки применяются

• 4% — если деньги пришли от физических лиц;
• 6% — если платит компания или ИП.

Важно: ставка определяется по каждому платежу отдельно.

Пример 1: доход от физлиц

Ты получил 30 000 ₽ от клиентов.

• Доход: 30 000 ₽
• Ставка: 4%
• Налог: 1 200 ₽

Пример 2: доход от компании

Ты выполнил заказ для компании на 50 000 ₽.

• Доход: 50 000 ₽
• Ставка: 6%
• Налог: 3 000 ₽

Пример 3: смешанный доход

За месяц ты заработал:

• 20 000 ₽ от физлиц;
• 40 000 ₽ от компании.

Считаем:

• 20 000 × 4% = 800 ₽
• 40 000 × 6% = 2 400 ₽

Итого налог: 3 200 ₽

Как учитывается налоговый бонус

При регистрации дается бонус 10 000 ₽, который уменьшает налог.

Фактически ставки временно становятся:

• 4% → 3%
• 6% → 4%

Пример:

Доход 50 000 ₽ от физлиц:

• без бонуса: 2 000 ₽
• с бонусом: 1 500 ₽

Бонус применяется автоматически.

Нужно ли считать налог вручную

Нет. В реальности все происходит так:

• ты фиксируешь доход в приложении;
• система сама считает налог;
• показывает сумму к оплате.

Ручной расчет нужен только для понимания.

Когда начисляется налог

Налог считается по итогам месяца.

Оплатить его нужно до 25 числа следующего месяца.

Что важно учитывать при расчете

• налог считается с дохода, а не с прибыли;
• расходы не уменьшают налог;
• каждый платеж фиксируется отдельно;
• важно правильно указывать тип клиента.

Частые ошибки

• не учитывают часть дохода;
• путают 4% и 6%;
• забывают про бонус;
• думают, что налог считается с прибыли.

Как контролировать реальную прибыль

Самозанятые часто видят только доход, но не понимают реальную прибыль.

Например:

• заработал 100 000 ₽;
• потратил 40 000 ₽;
• налог считаешь с 100 000 ₽.

В итоге прибыль намного ниже, чем кажется.

Как упростить учет

Чтобы не работать "вслепую", важно учитывать:

• доходы;
• расходы;
• клиентов;
• заказы.

Приложение «Мой налог» считает только налог, но не показывает реальную картину бизнеса.

Для этого удобно использовать CRM-систему — она помогает видеть прибыль и управлять работой.

Вывод

Рассчитать налог самозанятому очень просто: доход умножается на ставку 4% или 6%.

На практике все делает приложение, но понимать принцип расчета важно.

Главное — правильно фиксировать доходы и контролировать не только налог, но и прибыль.