Какие налоги платит самозанятый: 4% и 6% на примерах

Один из главных плюсов самозанятости — простая и понятная система налогов. Но у многих возникает вопрос: сколько реально нужно платить?

В этой статье разберем ставки 4% и 6%, как считается налог и покажем на реальных примерах.

Какие ставки налога у самозанятых

У самозанятых всего две ставки:

• 4% — если деньги приходят от физических лиц;
• 6% — если платит компания или ИП.

Ставка зависит не от вида работы, а от того, кто тебе платит.

Как считается налог

Формула очень простая:

Налог = доход × ставка

Все расчеты делает приложение «Мой налог» — вручную считать ничего не нужно.

Пример 1: работа с физическими лицами (4%)

Ты мастер по ремонту телефонов и заработал за месяц 50 000 ₽ от частных клиентов.

• Доход: 50 000 ₽
• Ставка: 4%
• Налог: 2 000 ₽

Чистый доход после налога: 48 000 ₽

Пример 2: работа с компаниями (6%)

Ты дизайнер и получил заказ от компании на 80 000 ₽.

• Доход: 80 000 ₽
• Ставка: 6%
• Налог: 4 800 ₽

Чистый доход: 75 200 ₽

Пример 3: смешанный доход

Ты работаешь и с частными клиентами, и с компаниями:

• 40 000 ₽ — от физлиц (4%)
• 60 000 ₽ — от компании (6%)

Расчет:

• 40 000 × 4% = 1 600 ₽
• 60 000 × 6% = 3 600 ₽

Итого налог: 5 200 ₽

Платит ли самозанятый налог, если нет дохода

Нет. Если в месяце не было дохода — налог платить не нужно.

Это одно из главных преимуществ режима.

Есть ли дополнительные платежи

Нет обязательных платежей:

• нет страховых взносов;
• нет фиксированных платежей;
• нет обязательной бухгалтерии.

Ты платишь только процент с реального дохода.

Налоговый бонус 10 000 ₽

При регистрации самозанятому автоматически дается бонус 10 000 ₽.

Он уменьшает налог:

• ставка 4% временно снижается до 3%;
• ставка 6% — до 4%.

Бонус действует, пока не израсходуется полностью.

Когда платить налог

Налог начисляется раз в месяц.

Срок оплаты — до 25 числа следующего месяца.

Например:

• доход в марте → налог до 25 апреля.

Частые ошибки при расчете

• путают ставки 4% и 6%;
• не учитывают тип клиента;
• забывают фиксировать доход;
• не следят за начисленным налогом.

Почему важно считать реальную прибыль

Самозанятые платят налог с дохода, а не с прибыли.

Это значит, что расходы не учитываются. Например:

• заработал 100 000 ₽;
• потратил 40 000 ₽;
• налог считается с 100 000 ₽.

Из-за этого многие думают, что зарабатывают больше, чем есть на самом деле.

Как не терять деньги на налогах

Чтобы понимать реальную прибыль, важно учитывать не только доход, но и расходы.

Также важно видеть:

• сколько заказов выполнено;
• какие клиенты приносят больше денег;
• где теряется прибыль.

Для этого удобно использовать CRM-систему — она помогает считать реальные цифры и не работать "вслепую".

Вывод

Самозанятые платят один из самых простых налогов: 4% или 6% в зависимости от клиента.

Налог считается автоматически и платится только с дохода.

Главное — не забывать фиксировать доходы и контролировать свою прибыль.